近年来，海南监管局认真贯彻落实财政部党组和内控委决策部署，全面提升财政监管和内部管理工作质效，持续在营造和优化工作环境、健全完善制度机制、强化制度执行落实等方面用力，推动内控工作有效发挥好基础性、支撑性、保障性作用。

一、持续营造和优化内控工作环境。在全面总结十年来内控工作经验做法的基础上，分析影响内控工作环境的内外因素，持续营造和优化良好的内控工作环境。一是加强内控工作党的领导。局党组抓好内控工作计划组织实施，组织内控委定期听取内控工作汇报，研究推进措施要求。局内控委、局内控办从全面从严治党、全面依法行政、全面从严治局等维度，持续加强自身建设，完善内控议事规则和会议制度，增强全局内控工作领导力和协调力，发挥好内控引领带动作用。二是压实局、处两级内控主体责任。履行好内控“一岗双责”，夯实处室内控工作基础。分层组织好处室和全局内控“三基”学习培训和内控大讲堂，努力体现财政监管特色和处室工作特点。强化处室复核把关质量，改进和优化局复核组复核审理工作，加强内部运行内控管理，不断提高全局工作质量水平。三是坚持问题导向强化内控工作基础。根据《财政部内控考核细则》要求，针对内控五要素，查补不足和短板，提高计划的针对性、精准性和有效性。结合近年内控检查项目档案存在问题、内部综合管理的短板，以及监管局内控存在的共性问题，从财政监管业务和内部管理源头，强化项目组长责任和处室基础工作。四是深化内控工作与法治建设有机融合，推进完善普法制度。整合内控、普法、政策法规宣传、执法监督、行政复议、行政应诉等职能，做好财政普法工作。加强修订后的会计法、公司法、纪律处分条例、行政复议法、行政处罚法和网络安全、国家安全等法律法规学习培训，提高党内法规应知应会能力。加强海南自贸港法规体系普法，持续推进“八五”普法第四年工作落实。五是加强机关廉洁文化建设，进一步提高对内控建设重要性认识。从全面从严治党、加强权力制衡，预防腐败和廉政风险的高度，提升对财政监管内控重要性的认识，进一步巩固厚实全局内控工作的思想基础，持续优化内控环境，更好服务财政中心工作。

二、持续健全完善内控工作制度机制。加强制度废、改、立、释，持续完善内控制度体系，促进依制度管人管事，做到内控贯穿财政监管工作全过程、各环节、全覆盖。一是先后拟订修订了三个版本的内控规程。根据近年新颁布的法律法规、政策制度，组织修订完善局内控规程（2024版），分处室落实需要新制定、修订的制度规程清单，责任到处室、到人。二是先后修订20多项制度，印发《海南监管局制度汇编》。今年以来，组织修订了涉及工会、党建、廉政制度3项。三是加强内控建设工作探讨和课题研究。持续开展海南自贸港背景下中央财政监管面临各种风险研究等自贸港内控课题研究。加强财政监管现场与非现场、线下与线上结合，事前事中事后结合方式、效率与风险研究。结合条法司编制财政权力清单，加强财政监管常用法律法规、政策制度（内控制度）清单、财政违法违规行为常见（屡查屡犯）问题清单、监管局内控常见问题清单、内控案例等梳理，为提升财政监管成效提供服务参考。近年涉及内控的6篇文稿图片被《财政监督》杂志和中国财经报采用。

三、持续强化内控制度执行落实。重点从内控考评、内控制度执行测试、业务培训、复核审理、工作督办等维度，持续加强制度落实落地，检验制度执行效果。一是健全内控绩效考核激励约束机制。积极配合做好部年度内控考核考评工作。不断改进内控专项检查方法，加强内控检查考评结果运用。建立内控风险预警机制，制作内控风险提示单，发现问题及时风险提示。探索内控与机关党建、党风廉政有机融合方式，推动将内控检查考评结果在党支部书记述职述廉述党建考核和年度综合考核中有效运用。二是加强内控工作业务培训研讨。进一步开展内控“三基”知识普及培训。分别将内控列入局党组中心组理论学习、全局大讲堂和处室业务学习培训内容，开展专题学习。提倡处室内控联络员、内控管理员上讲台。组织内控知识测试，检验全局干部职工内控“三基”知识学习掌握程度，巩固制度规程运用成果。三是改进和加强监管业务复核和审理工作。加强重要专项审核、审批、核查等监管事项的内控复核，完成局领导批示要求的其他复核工作事项，持续跟进复核审理意见建议落实。四是加强制度执行和工作落实跟踪督办。局内控办持续加强内控制度规程执行落实和年度内控工作计划执行进度的跟踪、监控、督促，联合机关纪委及时督促内控存在问题的整改，提升工作时效和工作质量，促进全局各处室内控工作均衡发展。督促有关职能监管业务处积极组织编报中央驻琼单位内控工作报告，提高报告分析质量。